发票运用和处理
为了加强酒店的财政处理，作好发票的采购、领用、退回及处理工作，凡领用发票的酒店，都有必要加强发票的处理。
一、 发票的采购
1、酒店内指定专人（财政出纳）担任发票的处理工作。
2、财政出纳担任到税务机关采购、核销发票、对发票的平常运用进行处理，并向税务机关抄送运用状况。发票采购、核销及处理中的有关事宜，由财政出纳与财政部担任税务事宜的人员（财政）进行交流与和谐。
3、采购发票是要对发票进行检查，对有缺联、少份、缺号、未印防伪符号等疑问的发票，及时地整本交还税务部分。
4、票采购后应在封面及发票联加盖发票专用章方可领用。
5、为便于发票的采购，酒店的“发票专用章”和“税务挂号证副本”交由发票保管员财政出纳予以保管。
二、 发票的领用与退回
1、酒店前需用发票时，从财政出纳处收取，出纳员须在发票处理台帐上注明领用日期、领用数量、发票起至号码，并由领用人签字；
2、前台领用发票后应独自设臵发票交代本，具体挂号每班发票收取、运用、交代等具体状况。 3、发票用完后，前台收银人员将发票存根退回至出纳员处，出纳员注明退回日期、退回数量、发票起至号码，并由退回人签字。
三、发票的开具
1、 开具发票前须仔细阅览发票封面的“注意事项”，并严
格依照事项需求开具，
2、 填开发票时，应按规则顺号、悉数联次一次性填写，
禁绝拆本跳页和单联填写。禁绝涂抹、撕毁，如有错开、错写，有必要报废发票，应注明“报废”字样并坚持原发票完好内容，需求报废联次完全，不得随意丢掉。
3、 填开发票时，要具体填明交款单位、花费项目、开票
人名字，花费金额一定要具实开列，并在相应的帐单或花费单上注明“发票已开”，禁止开无头发票、大头小尾发票；大小写金额数字的填写要标准，有必要有大小写金额，二者缺一不可。金额未填到最高位时用￥符号，不能用空格或其他符号替代。
4、 发票填开后，发票联交给客人，财政联撕下与客人帐
单订在一同转财政部。整本发票开具完后，将发票存根联退回出纳员，湘里人家，并处理退回挂号手续。
5、 酒店的发票只限在本酒店合法经营范围内运用，禁绝
转借和为别人虚开、代开发票。
四、 发票的保管
1、出纳员设〈发票处理台帐〉，对发票的采购、领用、退回和库存状况进行挂号，湘菜加盟，如因处理不妥发作丢失、致使罚款的，由出纳员担任。
2、发票处理应当依照税务机关的规则寄存和保管发票，不得私行损毁。已开具的发票存根联和发票挂号簿，应当保留5年。保留期满，报经税务机关查验后毁掉。
3、已整本填开的发票须及时回收保管；如发现丢失发票或有违背发票处理行动的状况要及时陈述财政部及税务机关，以便及时处理，免遭丢失。
4、每月5日前，出纳员向财政部管帐申报上月发票的采购、领用、用完退回、核销及库存状况，并申报上月的实践开票金额。
5、处理和运用发票的有关人员，有必要仔细恪守此规则。禁止假造、生意、涂抹、撕毁和招摇撞骗。湘菜连锁，凡违背此规则的，依据不一样的情节，给予处置和罚款。
